Сложная ситуация: и скрыть деньги за рубежом очень сложно, и явиться с повинной нельзя

Сложная ситуация: и скрыть деньги за рубежом очень сложно, и явиться с повинной нельзя

Израильтяне, имеющие счета в финансовых учреждениях за рубежом и не осознавшие вовремя, что времена, когда можно было спрятать деньги от налоговиков за границей, ушли в прошлое, оказались в сложном положении. Обмен налоговой информацией между странами превращают появление на их пороге следователей Налогового управления исключительно в вопрос времени, но и явиться с повинной они не могут, так как в Израиле отсутствует процедура добровольной передачи информации о неуплате налогов. Наказание последует в любом случае.

Закон не запрещает израильтянам иметь счета в банках за границей, но о них и всех дополнительных доходах израильские налоговые резиденты обязаны отчитываться перед Налоговым управлением. Естественно, многие владельцы заграничных счетов не торопились отчитываться, справедливо полагая, что израильские налоговики не смогут узнать об их заграничных активах. Но после перехода Израиля на CRS (Common Reporting Standard) — единый стандарт по обмену финансовой информацией для налоговых целей — ситуация в корне изменилась.

В рамках CRS финансовые организации почти 100 стран-участниц направляют информацию о счетах своих клиентов, имеющих дополнительное гражданство, в местные налоговые органы, которые в дальнейшем обмениваются информацией с налоговиками других стран.



Время от времени Налоговое управление публикует информацию о «забывчивых» владельцах счетов за границей, которые попали в списки, поступившие израильским налоговикам. В воскресенье, 2 июля, к примеру, был задержан житель Герцлии, который «забыл» отчитаться о прибыли, полученной после продажи акций Mobileye и прочих инвестиций.

Согласно полученным налоговиками в рамках CRS данным, подозреваемый имеет счет в банке BANCA MARCH S.A в Испании, на котором по состоянию на 2017 год была депонирована сумма в размере 20 440 511 евро.

Сдаваться властям надо вовремя

Следует отметить, что на сегодняшний день у тех, кто не готов платить налоги и продолжает скрывать незадекларированные деньги за рубежом, нет возможности сдаться властям, так как в Израиле, как уже было отмечено, нельзя просто прийти в Налоговое управление и сообщить, что не платил налоги. Чтобы уплатить их, не неся при этом никакой уголовной ответственности. Исключение – программа «Добровольное раскрытие информации», время от времени вводимая Налоговым управлением и предоставляющая «ярым уклонистам» возможность анонимного ведения переговоров с Налоговым управлением с гарантией защиты от уголовного преследования.

Впервые программа была задействована с 2014-го до конца 2016 года, и за это время было подано 4684 просьбы об уплате налогов от должников, принявших решение начать отношения с государством «с чистого листа». Всего было задекларировано более 25 миллиардов шекелей и уплачено налогов более чем на 3 миллиарда.

В 2018 году программа была введена еще на два года, и успех был более чем скромным: в казну поступило всего порядка 40 миллионов шекелей. Подобный результат заставляет усомниться в необходимости еще одного раунда переговоров с возможными уклонистами от уплаты налогов.

Кроме того, при запуске программы в 2018 году было сказано, что это последний шанс для уклонистов и программа не будет продлена после конца 2019 года. В целом в этом действительно нет смысла, так как благодаря обмену информацией в рамках CRS (единого стандарта по обмену финансовой информацией для налоговых целей между почти ста странами) и FATCA (обмен информацией между Налоговыми управлениями США и Израиля) налоговики постоянно получают информацию об уклонистах, и нет никакой необходимости поощрять их явиться с повинной.

Но сейчас, на фоне падения налоговых поступлений, программа, возможно, будет введена вновь, так как, судя по всему, Налоговое управление не успевает быстро обрабатывать поступающую из-за рубежа информацию ввиду нехватки кадров. Если это произойдет, то будет интересно взглянуть, решат ли оставшиеся уклонисты сдаться или все же предпочтут не выходить из тени и решать проблемы по мере их поступления.

Юрий Легков, «Детали». Фото: Лиор Мизрахи

Новости

Города один за другим вводят налоги на туристов
Автомобильный теракт в Иерусалиме: двое пострадавших
Накануне праздника силы безопасности в повышенной боеготовности по всей стране

Популярное

Гендиректор «Авиационной промышленности»: «Такой эффективности ПВО мы даже не обещали покупателям»

Успешным отражением иранской атаки Израиль в первую очередь обязан противоракетному комплексу «Хец»...

«Битуах леуми» досрочно выплатит пособия в апреле: подробности

Служба национального страхования в апреле  досрочно выплатит большинство социальных пособий. По случаю...

МНЕНИЯ