Хотите досрочно забрать деньги из фонда повышения квалификации? Здесь все непросто
В августе правительство одобрило предложение министра финансов Бецалеля Смотрича разрешить работникам и индивидуальным предпринимателям до конца 2024 года выводить средства из фондов повышения квалификации, заплатив уменьшенный налог. «Льгота» сама по себе проблематичная и к тому же выяснилось, что при выводе денег автоматически взимается предельный налог, доходящий до 47%, а для получения возврата затем необходимо обращаться в Налоговое управление.
В настоящее время прибыль в фондах повышения квалификации освобождена от налога в том случае, если вкладчик выводит средства не ранее чем через шесть лет после открытия фонда (для достигших пенсионного возраста – не менее трех лет). При досрочном выводе денег взимается предельный налог, доходящий до 47%.
Согласно решению правительства, налоговая ставка уменьшена до 15% (а в случае с физическим лицом, достигшим пенсионного возраста, до 7,5%). Однако, согласно поступившим в редакцию сайта Bizportal обращениям, вкладчики, досрочно изъявшие деньги по следам решения правительства, уплатили налог в полном объеме.
- Читайте также:
- Туристов все меньше, но минфин хочет заставить их платить НДС
- Есть у процесса повышения ключевой ставки в России начало, нет у процесса повышения конца
- Управляющий Банком Израиля: выхода нет, ультраортодоксам придется пойти в армию
Проведенная проверка показал, что вкладчики действительно уплатили налог в размере 47%, а не 15%, как было заявлено, но они могут обратиться в Налоговое управление и запросить возврат налога, после чего получат разница между 47% и 15%.
«Меня терзают смутные сомнения»
Инициатива поощрить население обналичивать неликвидные фонды повышения квалификации, выплачивая при этом налог, хотя и пониженный, изначально вызвала множество вопросов. Основным из которых был вопрос: кому это выгодно? И ответ на него достаточно очевидный: кому угодно, но не самим вкладчикам.
Экономический советник премьер-министра Ави Симхон заявил: «Мы не подталкиваем людей обналичивать (фонды повышения квалификации — прим. Детали), мы верим, что люди сами решат, что для них хорошо». Это заявление можно расценивать как насмешку, так как государство именно подталкивает людей обналичивать сбережения, при этом выплачивая налоги и пополняя госказну.
На фоне столь трогательной заботы государства об израильтянах, которые встретили войну при выросшей ключевой ставке и ускорившейся инфляции, нельзя не вспомнить, что во время кризиса, вызванного пандемией коронавируса, была принята программа, позволяющая без уплаты налога изымать до 7500 шекелей в месяц из фондов повышения квалификации в случае снижения доходов. Решение об этом принято в качестве временного указания на шесть месяцев, с августа 2020 года по февраль 2021 года.
Но времена щедрости правительства, раздававшего деньги направо и налево во время пандемии коронавируса, канули в лету. И тот факт, что вкладчики, решившие обналичить свои фонды повышения квалификации, платят налог в полном объеме только подтверждает то, что государство заботится в основном о себе. Ведь далеко не каждый вкладчик, уплативший налог в размере 47% вместо 15%, сразу же начнет процесс получения возврата из Налогового управления. Кто-то не обратит внимание, кто-то забудет, кто-то и вовсе не захочет связываться с налоговиками. А государство – оно как курочка, клюет по зернышку, пополняя казну.
Обналичивать неликвидные фонды квалификации просто невыгодно
Уже упомянутый профессор Ави Симхон, пробовавший политическую карьеру в «Ликуде» при поддержке премьер-министра, но не преуспевший в праймериз и вернувшийся на должность экономического консультанта главы правительства, заявил, что цель не в том, чтобы увеличить доходы государства, а в том, чтобы принести пользу обществу и позволить ему увеличить свои финансовые источники.
«Я думаю о человеке, у которого есть сбережения в фонде повышения квалификации, но он нуждается в деньгах. Если он возьмет кредит, он получит среднюю процентную ставку в размере 14%. Некоторые люди платят больше, и не только на сером рынке. С другой стороны, средняя доходность фондов составляет около 5%. Абсурдная ситуация заключается в том, что многие люди, сотни тысяч семей, с одной стороны платят банку 14%, а с другой стороны имеют инвестицию, приносящую среднюю доходность 5%. Законопроект временно предоставит возможность выводить деньги без уплаты налогов. Никто из мирных жителей не пострадал. Это просто вариант», — заявил профессор и в его заявлении неверно все: как то, что от вкладчика не требуется платить налог при досрочном выводе денег из фонда, так и то, что он (вкладчик) должен платить банку 14% при получении ссуды. Тот, у кого есть фонд повышения квалификации, не обязан брать ссуду в банке.
Зачем досрочно выводить средства и платить налог, если можно взять ссуду?
Программа, предложенная Налоговым управлением, выглядит еще менее привлекательной, учитывая существующую возможность взять ссуду из фонда повышения квалификации. С тех пор, как завершилась эпоха нулевой процентной ставки, спрос на кредиты из фондов повышения квалификации постепенно спал, так как они привязаны к «прайму» (размер ключевой ставки+1,5%) и тоже, соответственно, подорожали. Вместо процентной ставки порядка 1-2%, которую по таким кредитам можно было получить при ключевой ставке 0,1%, сегодня ставка в этих фондах составляет уже около 5,5%. Есть еще возможность взять ссуду под процент с привязкой к индексу потребительских цен, но при инфляции в 3% речь идет примерно о той же стоимости ссуд.
И тем не менее, это примерно вдвое дешевле ссуд, предлагаемых кредитными компаниями, а процесс получения кредита ненамного сложнее. Ссуду в пенсионном фонде и в фонде повышения квалификации (ФПК) можно взять на срок до семи лет. В ликвидных фондах можно взять ссуду на сумму до 80% от суммы сбережений, а в неликвидных фондах потолок — 50%. В целом, учитывая показываемую фондами многолетнюю доходность и освобождение прибыли от налога, получение ссуды выглядит намного более выгодным шагом по сравнению с выводом денег и выплатой налога.
Юрий Легков, «Детали». Фото: Depositphotos.com ∇
Будьте всегда в курсе главных событий:
Подписывайтесь на ТГ-канал "Детали: Новости Израиля"