Откуда наличные? Что надо знать о новых налоговых правилах

С 1 января 2019 года вступит в силу закон об ограничении использования наличных денег, а покупателей недвижимости заставят отчитываться об источниках финансирования сделки. Как будет работать новая система и кому придется перестраиваться в своей работе?

— Мир меняется. Налоговое ведомство и до сих пор наблюдало за людьми, которые покупали себе машины, квартиры и другое имущество. А сегодня оно пытается облегчить себе работу, в том числе и потому, что ее стало намного больше! – объясняет адвокат Александр Борохович, которого «Детали» попросили рассказать о последствиях нововведения для граждан страны. — Например, введено постановление № 13, которое обязывает адвокатов и аудиторов создавать некий опросник своих клиентов, желающих купить квартиры или провести какие-либо финансовые операции. То есть я, как адвокат или аудитор, должен сам допросить своего клиента, выясняя, откуда у него деньги. Особенно того, кто приехал из-за границы. Он должен будет подписать декларацию, которая останется у меня в офисе, чтобы налоговый инспектор в любой день мог прийти и проверить ее у меня, частного адвоката. А тех адвокатов, которые не будут этого делать, оштрафуют, причем на достаточно серьезные суммы.

Что касается ограничения использования наличных денег, то с 1 января 2019 года в каждой сделке их не должно быть более 11 тысяч шекелей или более 10 процентов.

— То есть все остальное должно быть оплачено банковскими переводами и другими способами?

— Да, ограничения введены также на открытые чеки. То есть вы будете обязаны выписывать чеки только на определенного получателя, и все это будет контролироваться. Кстати, банк сегодня – это еще одна и очень жесткая степень контроля над гражданами, которые имеют собственные средства, но уже не свободны в управлении ими. За нами сегодня наблюдают, и этот закон – не первый, но весьма серьезный шаг в этом направлении.

— Как будет осуществляться контроль за исполнением инструкций, вступающих в силу с 1 января?

— Сейчас создается система, которая будет достаточно удобна в пользовании для любого гражданина, а не только адвоката или специалиста. Можно будет зайти на эту электронную площадку, людям объяснят, как с ней работать. Там в течение полугода человек должен будет объяснить, где он взял деньги. Дается полгода, потому что кредиты и квартирные ссуды не получают за один день.

Я работаю адвокатом уже более 12 лет. Так сложилось, что около 80 процентов моих клиентов большую часть времени находятся за рубежом: в России, Украине, США, Японии, Латвии, в других странах. Они связаны с Израилем, занимаются бизнесом. Когда я начинал, все было гораздо легче. А сейчас не то, что принести наличные в чемодане, но даже из банка в банк трудно перевести деньги! Требуется огромное количество бумаг.

Трудно оформить и деньги, порой даже не очень большие суммы, полученные в наследство по завещанию, но наличными. Ничего незаконного, вроде бы, тут нет, но все равно в банке возникнут вопросы о происхождении средств. А если человек не сможет объяснить, откуда он взял деньги на покупку  недвижимости, то объект просто не перепишут, не зарегистрируют на его имя! Причем речь идет не только о жилье, но и об офисе, гараже, земельном участке…

— Но ведь таких ситуаций не очень много — когда деньги потенциального покупателя вдруг появляются из бабушкиной кубышки?

— Да, но ситуации бывают разными. Очень часто у людей из России и Украины не было желания держать средства в этих странах. По вполне понятным нам причинам люди хотели сберечь нажитое. Но в других странах такое объяснение не принимают.

Иногда состоятельные новые репатрианты пытаются привести деньги в Израиль, чтобы купить тут какую-то недвижимость. Как известно, в течение 10 лет налоговое ведомство не будет задавать новому репатрианту лишних вопросов о переводимых им деньгах. Но еще ранее этот человек столкнется с банком, который откажется принять эти деньги без предъявления должных бумаг, объясняющих, как они были заработаны, и уплачены ли с них уже налоги.

Порой деньги лежат мертвым грузом в банке. Допустим, в Швейцарии, уже два десятка лет. Ведь 20 лет тому назад не требовалось тех документов, которые требуют сегодня. Аудиторов и адвокатов, которые тогда сопровождали сделки, сегодня тоже не отыскать. И вот у клиента деньги есть, хранятся они на обычном банковском счете в обычной европейской стране, а не каком-нибудь там оффшоре — но за пределами этого государства он не сможет ими воспользоваться! Потому что в Израиле, да и в других цивилизованных странах, от него потребуют документы о происхождении средств и налогах с них.

Принятый сейчас закон интересен еще тем, что помещает под микроскоп не только того, кто платит, но и получателя данных средств. Теперь, делая крупный ремонт, нельзя заплатить наличными. Представьте, сколько людей, работающих в этой сфере, пока имеют дело только с наличными: строители, рабочие… Сейчас это будет невозможно, и у нас появятся «новые уголовники», которые до сегодняшнего дня считались вполне законопослушными гражданами.

— Согласитесь, что вполне понятно желание государства  обложить доходы налогом. К тому же всегда, когда появляются новые инструкции, многим в первое время становится сложнее работать, но потом привыкают. Может быть, так произойдет и в этот раз?

— Я не критикую новый закон. Он отражает общемировую тенденцию, которая диктуется большими государствами, стремление сделать подотчетными и зарегистрированными все финансовые движения в мире . Представление многих о том, что можно создать «оффшорку» и отправить туда деньги, отмирает. Очень скоро может оказаться, что такими средствами можно будет платить только из оффшора в оффшор.

Скоро наступит время, когда наличные практически исчезнут, и к этому надо готовиться. Будут кредитные карты, в отношении которых также вводятся сейчас различные ограничения. Будут банковские переводы, которые осуществляются сегодня за одну секунду с любого приложения. Наличных становится все меньше. Поэтому, если вы сегодня не построите легальный бизнес с чистым налоговым планированием, завтра у вас будут проблемы.

Олег Линский, «Детали». Фото: Эмиль Сальман