Какую пенсию мы будем получать и от чего это зависит?

На тех, кто собирается выйти на пенсию в ближайшем будущем, последние биржевые падения не окажут серьезного влияния. В их пенсионные программы должны быть включены механизмы защиты от подобного развития событий. Вместе с тем, сложившаяся ситуация в очередной раз напоминает о необходимости тщательного планирования своих пенсионных накоплений.

«Ко мне обратились клиенты, у которых после продажи квартиры на текущем счету оказалось 6 млн шекелей, — рассказывает заместитель генерального директора инвестиционного фонда «Альтшулер – Шахам» Шай Романо. – Они опасались, что свободные деньги могут у них быстро кончиться и попросили оформить им пенсионную программу. Вместо нескольких миллионов наличными эти клиенты предпочли получать ежемесячно 30 000 шекелей. В данном случае речь, конечно, идет об очень крупных суммах – у большинства наемных работников на текущем счету нет подобных накоплений. Но те, кто получают какие-то компенсации, наследства или продают недвижимость, довольно часто обращаются к нам с подобными просьбами».

Момент выхода на пенсию – время принятия критических решений. От них зависит то, сколько денег будет ежемесячно поступать на счет новоиспеченного пенсионера. Кроме того, эти решения повлияют на размер налога, который ему придется уплатить. Пособия по старости, выплачиваемые Службой национального страхования, налогообложению не подлежат. Но с пенсионных сбережений необходимо платить налоги – по тем же ставкам, как во время работы.

Большинство наемных работников не имеют опыта общения с налоговыми инспекторами. Налоги с их зарплат отчисляются автоматически. Но перед выходом на пенсию и наемным работникам стоит наведаться в Налоговое управление и выяснить свою дальнейшую ситуацию. «Пенсионерам прежних поколений деньги нужны были только на текущие расходы, — говорит руководитель отдела финансового консалтинга банка «Хапоалим» Ави Гиги. – Сегодня люди мыслят по-другому. После выхода на пенсию они не хотят ограничивать свои запросы. Нынешние пенсионеры хотят два раза в год ездить за границу и помогать внукам. Но при этом нужно помнить о том, что пенсии, как правило, намного ниже зарплат, иногда это только 50%, а то и меньше». Поэтому оптимальный расчет налога, позволяющий по максимуму сохранить свои сбережения, имеет критическое значение.

Пенсия может оказаться маленькой по самым разным причинам. Например, многие граждане начали делать соответствующие отчисления в довольно позднем возрасте. Закон об обязательном пенсионном обеспечении вступил в силу только в 2008 году. До этого у многих работников пенсионных программ просто не было. Некоторые при увольнении получали компенсации, что также повлияло на объем их сбережений. Кроме того, продолжительность жизни постоянно увеличивается, и следствием этого является сокращение ежемесячной пенсии. Даже те, кто получали высокие зарплаты, могут оказаться недостаточно обеспечены. Возможно, их работодатель делал пенсионные отчисления только с основной ставки, не учитывая разнообразные надбавки. В среднем, для того, чтобы ежемесячно получать 5000 шекелей, нужно, чтобы в пенсионном фонде накопилось не менее миллиона.

Различные формы налогообложения

Как правило, пенсионные накопления включают несколько составляющих. Это сам пенсионный фонд, «директорская страховка», пенсионная касса. Все эти сбережения облагаются налогами по-разному. «Перед выходом на пенсию каждому стоит проверить, сколько в каждом конкретном случае ему придется уплатить, — говорит начальница отдела пенсионного консалтинга банка «Хапоалим» Мири Нахмани. – При грамотном планировании объем налоговых отчислений можно сократить».

При уплате налогов с пенсионных сбережений можно воспользоваться некоторыми льготами. А в ряде случаев налоговая ставка может и вовсе оказаться нулевой. Это касается мужчин, пенсия которых не превышает 5500 шекелей в месяц и женщин, пенсия которых не превышает 6650 шекелей. Кроме того, предусмотрены налоговые льготы для жителей периферии и инвалидов.

При выходе на пенсию, необходимо принять решение, как платить налог: с ежемесячной пенсии или со всего объема пенсионных сбережений. «Средняя пенсия составляет 7500-8000 шекелей в месяц, — говорит Гиги. – К этой сумме зачастую добавляются накопления из пенсионных касс. При грамотном расчете пенсионер, получающий около 8000 шекелей в месяц, тоже может быть освобожден от уплаты налогов. Это касается средств, накопившихся как в пенсионном фонде, так и в пенсионной кассе. Но если пустить дело на самотек, с этих сбережений могут удержать налоги в размере десятков тысяч шекелей».

«Ежегодно 67-летнего возраста достигают около 70 000 граждан, — говорит Романо. – И представьте себе, что два человека, работавшие на одном и том же предприятии, и получавшие одну и ту же зарплату, могут уплатить разные налоги. Это зависит от того, какую пенсию «нетто» они хотят получать ежемесячно, а также от того, нужны ли им дополнительные деньги на текущие расходы. От ответов на эти вопросы зависит размер налогов, которые новоиспеченным пенсионерам придется уплатить».

При выходе на пенсию из сбережений в пенсионной кассе и «директорской страховки» в одноразовом порядке можно взять любую сумму. На основной пенсионный фонд это правило не распространяется. Из него можно изъять сумму, не превышаю размер будущих ежемесячных выплат. «Некоторые оставляют свои пенсионные кассы и «директорские страховки» в неприкосновенности, — говорит Нахмани. – Эти позволит им получать максимальные пенсии. Но некоторым деньги нужны прямо сейчас – например, на покупку квартиры. Они в одноразовом порядке изымают средства из пенсионных касс. Так или иначе, решение по этому поводу принимает сам пенсионер».

«Почти у каждого есть 2000 шекелей в пенсионной кассе, отложенные 30 лет назад»

При выходе на пенсию работник должен представить документы о последних 32 годах своей трудовой деятельности. Возможно, в течение этого времени он получал компенсации при увольнении – следовательно, уже воспользовался положенными ему налоговыми льготами. Это будет учтено при определении налога, который новоиспеченному пенсионеру придется уплатить.

«Одна наша клиентка при выходе на пенсию обнаружила старый полис, оформленный ею еще в 70-х годах, — рассказывает Романо. – Благодаря этому ей удалось существенно увеличить размер своей ежемесячной пенсии. Информацию о давно оформленных стразовых полисах, о которых, вы, возможно, забыли можно получить на сайте «Хар битуах».

«Почти у каждый, кто в течение своей карьеры переходил с одной работы на другую, при выходе на пенсию обнаруживает 2000 шекелей, отложенные 30 лет назад, — говорит Романо. – Нужно выяснить, какие налоги с этих денег требуется уплатить, и объединить свои сбережения. В большинстве случаев это имеет очевидные преимущества. Хотя, разумеется, бывают и исключения». Романо рекомендует объединять свои накопления самостоятельно, не прибегая к помощи посредников. Сделать это можно с помощью сайтов «Хар ха-кесеф» и «Хар битуах».

Стоит обратить внимание на еще одну возможность сократить размер налогов. «Например, женщина, получающая пенсию 5000 шекелей в месяц, не платит ничего, — говорит Романо. – Но ее муж, получающий больше, платит высокий налог. Его размер можно сократить, если при выходе на пенсию суммировать размер получаемых супругами пособий. Если он не превышает 25 000 шекелей, положенными жене льготами сможет воспользоваться и ее муж. В результате он будет платить меньший налог».

«Стоит начать получать пенсию в 67 лет, даже если вы продолжаете работать»

К числу важных решений относится и то, с какого возраста стоит начать пенсию (для мужчин он составляет 67 лет, для женщин – 63 года). Сегодня многие продолжают работать и по достижении пенсионного возраста. Тем не менее, как объясняет Романо, советует не тянуть с началом получения пенсии. Каждый работающий пенсионер может получать 2700 шекелей из положенного ему пособия, которые не облагаются налогом.

Дополнительный вопрос заключается в том, что происходит со страховкой в случае кончины пенсионера. «Предположим, мужчина, начавший в возрасте 67 лет получать пенсию в размере 10 000 шекелей, скончался в 77 лет, — говорит Романо. – Его жена продолжит получать 10 000 шекелей в течение 10 лет, а затем – 3000 шекелей. Эти деньги будут полностью освобождены от налога».

Размер не облагаемого налогами (за исключением налога на здравоохранение) пособия Службы национального страхования составляет сегодня 2692 шекеля в месяц для одинокого пенсионера и 4045 шекелей для семейной пары. Работающий пенсионер в возрасте 67-70 лет, зарабатывающий свыше 13 250 шекелей в месяц, не получает пособие по старости. Тот, кто зарабатывает меньше этой суммы, получает и пособие.

Пенсионеры с низкими доходами, не превышающими 3236 шекелей («брутто») для одиночки и 5100 шекелей («брутто») для семьи, имеет право на дополнительное пособие от Службы национального страхования.

Женя Волынская, TheMarker, Б.Е. Фото: Томер Аппельбаум